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Andersen Research Credit Services

Companies benefit from R&D各种合格的研究活动的税收抵免——不仅仅是实验室研究.

The Research & Development Tax Credit (R&D税收抵免)是每年提供给企业的最重要的税收激励措施之一. 如果纳税人的研究费用超过了既定的基础,这项抵免的金额可能高达20%. 它创造了永久性的税收节省,增加了现金流,并降低了公司的有效税率. 该信贷是基于合格的研究活动和相关费用. 合格研究的税务定义是广泛的,超出了传统的实验室研究. Any company that develops new or improved products and/or processes, or develops software for use in its operations, may be eligible for the R&D Tax Credit. However, the standards for identifying qualified research are subjective, 纳税人经常难以满足美国国税局(IRS)的要求 contemporaneous documentation that demonstrates the nexus between qualified activities and their related expense. As a result, the benefit of the R&D Tax Credit is often disallowed or diminished on examination.

Andersen can help you maximize the value of this important tax incentive. R&D税收抵免可以在原始或修改后的纳税申报单上申请,允许纳税人在所有开放的纳税年度申请抵免. 支持上一年学分的文件可以在完成合格的研究之后很长一段时间内编制. However, 从基础研究到证实所要求的学分之间的时间越长, 记录信用活动的侵入性就越强, 而且更有可能的是,前一年的部分学分将被取消. 安达信可以帮助您记录上一年所有合格的研究活动, and at the same time, document your current-year qualified research. 通过建立一些最佳实践和非侵入性程序来创建和获取支持未来索赔所需的数据和文档, Andersen can help you efficiently maintain the benefits of the R&D Tax Credit on a real-time basis.

R&D Tax Credit Related Incentives

State Research Credits. Many states provide their own R&D对在州内进行研究和开发的公司给予税收抵免. 大多数州采用某些版本的联邦信贷资格规则, but there are often important differences. 不同司法管辖区对合格研究和总收入的定义可能有所不同. 未使用信用的结转期限通常根据州的不同而不同. 一些州的税收抵免是可以退还的,这就把税收义务变成了退税.

Basic Research Credit. Basic research payments made by C corporations to any qualified organization 为科学知识的进步,没有特定的商业目的,可能有资格获得基础研究学分. 支持大学研究或科学基金会的公司可能会申请高达20%的合格支付额(超过既定基础支付的金额).

Orphan Drug Credit. With proper designation from the Food & Drug Administration, 为罕见疾病或病症开发新药治疗方法的制药公司可以获得相当于其合格临床试验费用50%的奖励.

Energy Research Credit. 向能源研究财团支付的款项有资格获得联邦税收抵免,相当于向合格机构支付的总款项的20%. 支付必须资助合格的能源研究,但目前还没有确定 base that reduces the amount of the qualified expense.

Partners in Creating Value

我们的多学科团队为每个研发人员带来独特的技能组合&D税收抵免参与,包括具有科学和工程背景的专业人员,他们说的是您的研发人员的语言. Our team also includes professionals with backgrounds in tax controversy, 为支持您的R提供关键的文档评估&D Tax Credit and sustain your benefits during IRS examination. 我们涉及联邦、州和地方税收资源,以确保在每个司法管辖区进行合格的研究,获得最大的利益. 我们确定任何可能提高所要求积分价值的相关激励因素. Where appropriate, 我们建议针对这些税收激励措施建立储备金, and provide suggested disclosure language if needed for your return.

Our audit-ready deliverables include federal and state R&D税收抵免的计算和完成相关的税务合规表格. 我们根据您组织的特定研究和开发活动编写定制报告, 并交叉比对了与您的信用活动相关的同期文件. 我们还评估您的研究和开发过程,以确定在哪些方面可以提高您的信用记录和计算的效率, adding value to your business for years to come.

今天就让安达信对您的研究信用进行一次免费审查,看看您如何进一步加强这一重要的税收优惠.

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